hola buenas tardes , muchas gracias por su ayuda, mi consulta , es un contribuyente que no emitió factura de ventas por un servicio prestado y por el cual recibió el pago esto ocurrió en noviembre del 2019 , el cliente le esta solicitando la factura , dada los plazos transcurridos que se podria hacer .-. Emitir DTE a partir de borradores. opera, pero si está tratando de visualizar en el «sitio del SII» un documento, ello no es posible. de antemano muchas gracias por la informacion. (C34), recibos (C19), anticipo de créditos (C58), pagos domiciliados (C68) y confirming. menciona lo siguiente: Con el documento fechado en noviembre de 2021, dejará a la parte pagadora con el respaldo del gasto asociado al pago realizado en dicho período y Ud. Tengo una guías de despacho con fecha diciembre 2019, pero necesito que el proveedor me emita la factura con fecha de enero 2020. esto porque ya no puedo pagar documentos emitidos con fecha de año anterior. ¿Existe alguna normativa al respecto que regule o establezca este principio? Lo que sí no podrá es rebajar el débito fiscal en forma directa de la declaración del mes de emisión de la mencionada Nota de Crédito, debiendo solicitar la devolución del impuesto con una petición administrativa al SII. Aun tengo duda, que pasa si se recibe el día de hoy 11-08-2020 una Factura de un proveedor con la misma fecha de emisión 11-08-2020. pero en el detalle de la Factura indica que son servicios del mes de Junio por ejemplo, la Factura se emite con retraso. Si compra un programa informático o contrata un servicio de . Completá los datos de emisión: fecha, concepto y- de ser necesario- moneda extranjera (el sistema . Para el caso de las Notas de Crédito, debería permitirse siempre poder hacerlas en tiempo real o con fecha de documento anterior, para el caso que necesite reconocer una devolución de mercaderías realizada en fechas anteriores o la resciliación del contrato o incluso la anulación de una factura que no corresponde haberla emitido (ejemplo, emitírsela a nombre del cliente A pero debió ser al cliente B y la mercadería o servicio ya se entregó a dicho cliente en forma correcta). No queda claro a qué se refiere con «mi boleta fue emitida el 1 de marzo». Desde el año 2003, cuando se anunció el inicio del proceso de masificación de este nuevo sistema de facturación, hasta la fecha, se ha convertido en un punto de referencia para todos los países de la región y del mundo que han decidido sustituir la tradicional factura en . Emite tus facturas electrónicamente de forma fácil y rápida. Ud. Hola Don Omar, buenas noches. Debe partir considerando que la obligación del débito fiscal se devengó. En el mes de abril emití guías de despacho las cuales facture los primeros días de mayo (con fecha de abril obviamente), pero el cliente me rechazo la factura hoy 20 de mayo y me dice que no me la cancelaran, y me solicitan anularla y emitir una nueva. Este módulo de Documento Soporte no tiene costos adicionales ni pagos a ningún tipo de plazo, es 100% por consumo a partir de un paquete de Créditos, y si ya tienes emisión posee de factura electrónica de venta, entonces solo requiere a nuestro equipo de Soporte Tecnico que te habiliten el Documento Soporte. no prestó el servicio, al emitir hoy una factura con fecha diciembre, estará anticipando el pago del IVA, ya que su cliente no podría considerar ese valor como crédito fiscal del mes de diciembre, dado que la factura fue emitida en enero, aun cuando la fecha que consigna el documento sea diciembre). Paula: igual deberá realizar la Nota de Crédito, si procede, con IVA. Tengo muchas facturas de compras en este mes. Jorge: En su declaración del mes actual no aparecerá, sino en el período marzo (o en el que corresponda, ya que no hay límite para emitir documentos). Es decir poner fecha de documento el 30 de noviembre de 2021, siendo la fecha cronológica enero 2022. Presente un reclamo al SII y notifica a su cliente, ya que incluso en cualquier juicio de cobro Ud. Puede ver https://www.sii.cl/preguntas_frecuentes/catastro/001_012_1249.htm. Estar firmadas electrónicamente. Quisiera consultarte si habrá un inconveniente en emitir una factura después de realizado el pago por el cliente (meses después), teniendo en cuenta que nadie sabe cuándo se hizo entrega de los bienes. Dashboards de ingresos, egresos, ventas por producto, cancelaciones y otros. Daniela: Si tiene utilidad, pagará impuesto de Primera Categoría y Global Complementario, junto al resto de las rentas afectas que obtenga en el año. Eso no cambia la declaración de renta, ya que tenía derecho a cobrar la remuneración, por lo que es un ingreso devengado. Lorena: Esto es por considerar que la «venta» o facturación del servicio quedó perfeccionada al momento de emisión de la factura (julio de 2019) y el cliente tuvo ocho días para rechazar dicho documento. Por ello, para el cálculo de su base imponible tributaria, para efectos del impuesto a la renta, deberá considerar el gasto en el año 2022 (ya que está devengado), dado que igualmente lo considerará contablemente como una factura pagada en diciembre, aunque para efectos de declaración la incluya en el registro de compra de enero 2023, para el caso de un contribuyente que declara en el régimen del art. Por ello, la fecha está determinada y en nada influyen los procesos internos de cada contribuyentes en el proceso de su información. Con ello, emitirán la correcta y con fecha actual. La norma legal establece el momento en que se tiene derecho a utilizar el IVA incluido en las facturas por las compras realizadas, por lo que si no se cumple la condición de que deben estar aceptadas dentro del período mensual, dicho crédito no existe en ese período, debiendo rectificar su declaración de impuesto. Ahora si ella es el traslado del bien reparado, claramente no fija el proceso de facturación, dado que al ser una prestación de servicios es la factura la que fija el devengo del IVA y también el momento en que ha sido recibida por el destinatario. Tal como quedó manifestado entonces por parte de la Delegación, entre los temas propuestos, As the delegation of Spain indicated at the time, of all the topics proposed, the one that. Número de cédula de identidad o cédula jurídica en caso de ser para una empresa. no puede postergar la emisión de una factura por su compra, considerando que el vendedor o prestador de servicio está obligado a su emisión. le autorizarán realizarla sólo si en ese período hay un pago de impuesto, por lo que al no haber rebajado el crédito fiscal, existirá un exceso de impuesto pagado, lo que debe solicitar la devolución, vía una presentación especial vía formulario 2117 (puede que el exceso de impuesto pagado pueda ser en períodos posteriores). Sujetos y comprobantes alcanzados, datos a informar y puntos de venta. saludos. Y si efectivamente después de tanto tiempo puedo anular y refacturar. Si procedía, Ud. Se emitirá al momento del pago de la remuneración, por lo que puede acumular varios períodos en el cobro que realiza con una factura. Respecto a la misma pregunta, se entiende el efecto en impuestos mensuales (iva), sin embargo no queda claro el efecto en los impuestos anuales. Los comprobantes disponibles para emitir a través de este sistema: Factura. También que Ud. …». se dedicará a compra y vender, la norma legal del artículo 68 del Código Tributario es clara: debe iniciar actividad y en el caso de ventas de criptomoneda deberá emitir boletas exentas de IVA. Si no lo hace así, no reconocería la venta, que sí existió y la existencia no es tal, dado que son productos a la espera del retiro, pero ya no son propiedad del vendedor. Indicar el destinatario de la factura electrónica. La emisión se realiza desde los sistemas desarrollados por el contribuyente, por lo que no necesita ingresar a la web de la SUNAT. En caso de prestaciones de servicios, las facturas deberán emitirse en el mismo período tributario en que la remuneración se perciba o se ponga, en cualquier forma, a disposición del prestador del servicio.», Buenas noches, una consulta, estoy ingresando facturas de ventas del mes de mayo al sistema y se me presenta la siguiente situación: Realizar el trámite de habilitación como facturador electrónico en la MUISCA. La forma de determinar el valor de la utilidad está clara: valor de venta menos el costo de compra de esos títulos o activos digitales. El SII, sobre la materia que nos ocupa, indicó en la Circular N° 04, de 11.01.2017, modificada por la Circular 35, de 23.06.2017, lo siguiente (lo remarcado es nuestro): “De acuerdo con lo anterior, este Servicio entenderá, salvo prueba en contrario, que fue otorgado el “recibo de mercaderías entregadas o servicios prestados” contenido en la factura electrónica y que ha sido irrevocablemente aceptada, cuando haya transcurrido el plazo de ocho días corridos desde la fecha en que el respectivo documento sea recibido por el Servicio de Impuestos Internos, sin que haya sido reclamada dentro de dicho plazo. Las facturas recibidas son tramitadas y almacenadas en nuestra plataforma bajo el cumplimiento de las normativas más estrictas en seguridad. Puede ver https://www.sii.cl/destacados/f29/usocreditofiscal.htm. Lo real sería haber emitido por cada pago recibido la correspondiente factura, que como Ud. Esto mismo se aplica para la emisión de las boletas de honorarios para las personas naturales. DISPOSICIONES GENERALES SOBRE LA EMISIÓN DE LA FACTURA ELECTRÓNICA. ¿Se puede emitir una o más boleta exenta de IVA fuera de plazo con fechas pasadas del momento de cada venta, de por ejemplo criptomonedas?, ¿hay multas por aquello y desde qué plazo y/o plazos? Cual es la forma correcta de la emisión de los documentos, dado que lo estamos haciendo de esta manera Si no lo hace, seguramente tendrá observaciones de parte del SII, ya que su registro de compras estará descuadrado con la declaración mensual, que se basó en otro criterio para la determinación del crédito fiscal de IVA, el cual no procede. En lo referente a la contabilidad, Ud. Asumimos que se trata de servicios (por el costeo de bienes para el cliente). no entregó los bienes con Guías de Despacho que tengan fecha de noviembre, no corresponde que emita una factura con dicha fecha, a menos que en ese período haya recibido el pago de su remuneración por la prestación de un servicio. Si hay un impuesto a pagar, ello tendrá reajuste, intereses y multa, dado que se está enterando con retraso. actúa como vendedor o como comprador. Para la emisión de la factura electrónica, el emisor electrónico debe ingresar a SUNAT Operaciones en Línea, seleccionar la opción que para tal efecto prevea el Sistema y seguir las indicaciones de este, teniendo en cuenta lo siguiente: 1. Generación de reportes fiscales, complemento de pago de ingresos y complemento de pago de egresos. Existen dos formas de implementarlo: i) Centralizarlo (Opción Recomendada): Esto significa que puede subir a la nube del SII su Certificado Digital, manteniendo usted el control bajo la clave de su certificado . Si continúa utilizándolo, asumimos que acepta su uso. como receptora de la factura, no ha pagado el servicio, puede utilizar la factura recibida dentro del mes en que se produzca la aceptación o se venza el plazo para el rechazo (ocho días desde la recepción en la plataforma del SII). 9° de la Ley del IVA, Ud. En Docuten nos conectamos con los principales canales para la emisión y facturas electrónicas, y a través de todos los formatos. Carlos: Habilitación ante la DIAN gratuita en 48 horas. El uso de un portal del cliente para facilitar la consulta/descarga y emisión de duplicados de sus facturas disminuye el volumen de incidentes y fomenta una más estrecha relación cliente / proveedor, además de cumplir con los requisitos de las nuevas reglamentaciones de facturación electrónica. Esto me genera alguna consecuencia fiscal? Buenas tardes, Estimado Omar , ante todo agradecida por este espacio para poder aclarar dudas , mi consulta es la siguiente por mi error facturé unas guías de despacho electrónicas emitidas en el mes de abril , con fecha 10 de mayo, que se puede hacer en ese caso o que consecuencias puede tener el haber facturado estas guías de abril con fecha de mayo. Quisiera consultarte que puedo hacer, tengo un proveedor que genero una factura con fecha 01.06.2022 haciendo mención a un número de guía de despacho «Prestaciones de Servicios de reparación mecánica» pero la fecha de emisión de esta guía es 01.07.2022, es decir, un mes después de la emisión de la guía. También ese valor ha sido declarado como ingreso en la declaración de renta, lo que está bien, considerando que la factura estaba válida. Yulieth: En cambio, el receptor o destinatario debe considerar como crédito fiscal el IVA en el período en que recibe el documento, es decir, en el caso planteado será diciembre. En el caso concreto de las empresas que tributan en base a contabilidad completa, debe considerar lo que ocurra primera, que en el caso concreto es el devengamiento. Hola estimado Omar Cual es la situación tributaria de la rebajas de existencias al año siguiente con relación a factura de venta del año anterior? Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), es única modalidad de factura electrónica que se utiliza en México para la emisión. Edith: Dado lo que Ud. Habilitación ante la DIAN, gratuita en 48 horas. Tu dirección de correo electrónico no será publicada. 4. En una venta lo que determina el momento de la emisión de la factura es la «entrega real o simbólica de los bienes». Ahora cual sería la excepción; existen negocios con poco movimiento y emisión de facturas que pueden realizar este procedimiento siempre y cuando no se haya emitido una nueva factura; por ejemplo. en su registro de ventas del mes de agosto. contabiliza como gasto en dicho período el importe de la prestación. Factura electrónica. Buenas tardes.! Puedo emitir factura exenta en 2022 por un deposito de servicio prestado el 30 de noviembre del 2021. Las fechas para la aceptación o rechazo, es a partir de la recepción por parte del destinatario, en la plataforma del SII, por lo que ello es independiente de la fecha del documento. El proceso de emisión de facturas no varía, el único cambio se introduce en el envío de las facturas a los clientes, haciendo llegar a cada cliente las facturas en un formato electrónico válido legalmente y aceptado por sus sistemas de facturación. Most frequent English dictionary requests: Suggest as a translation of "emisión de factura electrónica". Mi duda es con respecto al art. Si consideramos la situación del primer párrafo, entonces Ud. Estimado saludos cordiales. «Artículo 55. En los casos de prestaciones de servicios, las facturas deberán emitirse en el mismo período tributario en que la remuneración se perciba o se ponga, en cualquier forma, a disposición del prestador del servicio.». Si no existió reclamo de la factura emitida, el destinatario la debió declarar en su crédito fiscal, por lo que la emisión de la Nota de Crédito debe ser con fecha julio y no junio. En la declaración del período indica febrero, la cual se presenta dentro de los primeros días de marzo (incluso si es emisor electrónico de documentos podría realizarla hasta el día 20). El problema se puede generar si no ha realizado las retenciones del Impuesto Adicional, si corresponde aplicar, cuando pagó la remuneración, es decir, al momento de remesar los valores por las facturas que no ha registrado. Maca: Por ello, si es una operación afecta a IVA, adelanta el débito pero no permite utilizar el valor del IVA como crédito hasta el período de recepción del documento (en éste caso octubre). estará obligada a emitir la factura en el mes en que entregó la factura y no puede postergar esa obligación para el mes siguiente. El receptor registra la factura en el mes en que la recibe, es decir, en diciembre de 2021. ©2023 Círculo Verde Spa. Que puedo hacer para que se agregue al libro de compra y venta del mes de diciembre 2020? Guía de despacho electrónica. Juan: No emite Guía de Despacho. Ahorra en costes, digitaliza tu proceso financiero y crece tu empresa de la mano de los expertos informaticos y financieros de easyap. El otorgamiento del recibo por otro medio que no sea el indicado por esta Circular, no se considerará para uso del crédito fiscal. Nuestros artículo son aplicables solamente a la jurisdicción chilena, por lo que no podemos ayudarla. «…con multa del cincuenta por ciento al quinientos por ciento del monto de la operación, con un mínimo de 2 unidades tributarias mensuales y un máximo de 40 unidades tributarias anuales.», La obligación de iniciación de actividad está definida en el art. Hoy más que nunca, el uso de la factura electrónica sirve no solo para cumplir las obligaciones fiscales que impone la AFIP, sino también para llevar adelante la contabilidad de una PyME. Las facturas son exportadas para su transferencia al portal easyei (formato personalizable y adaptable a cada cliente). En resumen cual es el mejor camino para solucionar esto. Por ello, revise la situación y creo que no debería cambiar el uso asignado. Que pasa si un contribuyente que utiliza una plataforma externa que crea un libro de compras en base a la información de los documentos electrónicos recibidos en el mes, es decir, si tenían compras con factura los últimos días del mes que no tuvieron acuse de recibo y cuando no veía la información en el libro del SII, ingresaba los documentos electrónicos como facturas manuales y al mes siguiente cuando aparecían las facturas simplemente quitaba del libro las facturas cuyos ivas fueron usados en el mes que se hizo la compra. como emisor debe pagar su débito fiscal en la fecha del documento, incluyéndolo en la declaración de ese período mensual. Pensamos en ti, por esto hemos desarrollado un software intuitivo y muy fácil de utilizar. Angélica: desarrolla una actividad que está gravada con IVA, que si incluye el transporte en el cobro, sería parte de su ingreso y ello estará gravado con IVA, debiendo incluirlo en la boleta. Adjudicado en enero de 1997, este contrato, relativo a la instalación de un sistema informatizado para la, Awarded in January 1997, this contract for the installation of a computer system for the, La fecha de documento es la fecha en la que se llevó a cabo la operación (como el, The document date is the date the business transaction (such as a transfer, Concretamente, eso se traduce en que esta lista se, In practice, this will mean that the list will apply in. En la prestación de servicios la obligación de emisión de factura o boleta, según corresponda, es cuando se percibe la remuneración. Aquí también hay que considerar algo ya instruido y reiterado por el SII, por ejemplo, en el oficio N° 2.543, de 04.12.2018, en relación a que la fecha de emisión de una Guía de Despacho “deberá coincidir con la del inicio del traslado” de los bienes de que dé cuenta (hace referencia a Circular N° 103 de 1979, punto V, N° 2, letra i). está en el régimen de la letra A) del art. Solo una vez que ello ocurra, le deberían aparecer en los registros de ventas del período octubre, que es la fecha de emisión. 12/05/2020 FACT 589 S/20.00 Acá el plazo para utilizar el crédito fiscal de IVA es en el mes o en el mes siguiente, considerando la emisión electrónica de facturas. Luego de ello, nos puede compartir lo que finalmente justifique la observación (hasta podría ser una actualización de interconexión entre plataformas). The financial compensation will be paid on a, quarterly basis thirty days after the dat. 55, cuando la ley menciona que «Sin embargo, los contribuyentes podrán postergar la emisión de sus facturas hasta el décimo día posterior a la terminación del período en que se hubieren realizado las operaciones, debiendo, en todo caso, corresponder su fecha al período tributario en que ellas se efectuaron». El soporte de e-Misión está disponible para ti de manera gratuita en formato 5×8. Jimena: «En el caso que hayas dado el acuse de recibo en una guía de despacho en agosto, y el vendedor te emite la factura electrónica dentro de los 10 primeros días de Septiembre, puedes dar el acuse de recibo en la factura referenciando la fecha en que diste el acuse en la guía de despacho, con ello podrás hacer uso del crédito fiscal en agosto. Es la fecha de recepción del documento la que generará el derecho a declarar para el destinatario, pasando los 8 días para el rechazo o aceptación. Para documentar los costos de compra, tendrá los comprobantes emitidos por los agentes (exchanges y brokers). Mi pregunta es bien precisa, tengo una facturación entre filiales del mismo holding por energía. El problema con los servicios es que si no se ha percibido la remuneración, lo que se hace es una emisión «anticipada» de la factura, que en éste caso fue rechazada. buenos dias señor Omar consultarle tengo facturas de compras que me han girado el 15/12/2020 y otras 29/12/2020 no las declare porque no llegaron a mi correo. Existe en la actualidad algunas formas de integración del CFDI sin embargo el integrarlo en SAP ECC y/o SAP S/4HANA de manera directa ofrece grandes ventajas que realizarlo por . Distinto es el caso de la costumbre de emitir «anticipadamente» las facturas (también las boletas de honorario), para lo cual no tiene inconveniente en realizar esa emisión hoy y dejar establecido como fecha del documento diciembre de 2019, aun cuando hubiese emitido facturas con fecha 2020. Ayelen: Pensamos emitir una factura de venta entre los primeros 10 días de Dic-21 pero con fecha de emisión en Nov-21, entiendo que nosotros como facturadores, el IVA entra en el LV de Nov-21, pero que pasa con el receptor? me preocupa que hoy se vence la factura. Estimado, favor su ayuda un proveedor nos emitió factura al realizar la compra de insumos, pero este nunca envió factura al SII al revisar en la pagina de verificación de documentos en servicio de impuestos internos me indica»Documento no recibido por el SII» han pasado dos meses y aun no tenemos respuesta de proveedor. Para el mismo caso de las “facturas” y considerando la emisión con fecha pasada, la respuesta también es SI. José Miguel: o en el caso de que el documento figure en el mes de enero de 2021, puedo declarar ese impuesto en enero de 2021? Hay que distinguir dos cosas: el uso del crédito, asociado al Registro de Compra y el pago del débito, asociado al registro de Ventas. Agradeceré su respuesta, porque he leído montón y no veo algo claro. Agiliza los procesos administrativos con tus clientes públicos y privados. $300.000. Si se desea se entrega acuse de recibo en el momento que la factura es recibida por su cliente. A su vez tengo que hacer una nueva factura de venta para que me pague el servicio, y tendría que presentar una petición administrativa para recuperar el Iva DF pagado dos veces. Las puede incluir sin problemas ahora, ya que son gastos no contabilizados y del mismo período anual (a menos que estén provisionadas en el año anterior). La solución se basa en la. Olienis: Los campos obligatorios están marcados con *. Saludos. No pueden traspasarse el IVA como crédito fiscal. Que pasa en el caso del receptor, cuando se emite una factura con fecha de 03 de enero del 2023 y el documento (factura) se realiza con fecha pasada 29 de diciembre del 2022, se puede llevar a gasto el 2022?, debido que esta factura para el receptor queda en el registro de compra de enero 2023. La emisión de Facturas electrónicas está dispuesta en un orden ascendente el mismo que debe tener concordancia con la fecha de emisión y autorización. No se entiende mucho lo consultado, ya que las operaciones que generan facturas son las compras o ventas y ellas son efectuadas en tiempo real, siendo la consecuencia la emisión de la respectiva factura para el pago del impuesto que proceda, que debe ser retenido por el vendedor o prestador de servicio y pagado por el comprador del bien o por el beneficiario del servicio. Como prestador, la obligación de emisión de factura es al momento de percibir la remuneración. multa? mediante transferencia a una cuenta abierta por esta en una institución bancaria reconocida en Grecia. Si tienes un negocio o empresa, debes emitir una factura electrónica para sustentar costo, gasto y crédito fiscal en tu declaración anual. En otras palabras, un documento que está emitido con fecha futura, sólo será válido desde la fecha del documento, independiente de su fecha de emisión o recepción. Una consulta, si una factura (afecta) fue reclamada en diciembre del año pasado y negligentemente no me di cuenta de esto hasta ahora, que el proveedor no me paga la factura. El SII indicó que fue un error involuntario y que no lo considerarán. Debido al IVA a los impuestos digitales, debemos emitir facturas de compra electrónica, por lo que comenzamos en agosto comencé con la emisión de factura de compra electrónica, ya que nuestra empresa es contribuyente de IVA, pero como trabajo con Software de mercado, pude concretar la factura recién el día de hoy, emitiendo la factura con fecha 31.08.21, realice el envió al SII del documento, y al revisar veo que el IVA de compra de esta factura quedo en Septiembre, lo cual corresponde porque se emitió en septiembre, pero me queda la duda de cuando debo declarar el IVA retenido, lo debemos hacer en agosto o en septiembre? No está obligado. 1. emitimos la boleta por el valor de la mercadería No tiene un mayor tema tributario, pero sí puede ser un mal uso del vendedor, privilegiando la calidad de «documento cedible» que tiene una factura emitida con la condición crédito (la otra condición es contado). 3. le pagamos al motorista con un vale por Puedo postergar por un mes la.factira de compra? de cumplir con los requisitos de las nuevas reglamentaciones de facturación electrónica. Ud. Ud. Un proveedor debia haberme emitido una factura el 31 de agosto de 2019 en esa fecha el año pasado por servicios realizados en ese mes por parte del proveedor y pagados en agosto de 2019 por parte mia, el proveedor me hara la factura ahora en junio de 2020 con fecha 31 de agosto de 2019 que es lo que correspondia, mi consulta es como rebajare ese IVA CREDITO FISCAL, si la factura tendra fecha de 31 de agosto de 2019 pero se hara ahora en junio de 2020 y en la plataforma del servicios de impuestos internos quedara recepcionada con fecha de junio de 2020. Ir al contenido Lo que correspondería es que cada uno recibiera directamente del proveedor la respectiva facturación, con lo cual no tendrían problemas. o está dado solo por una buena práctica? Si no lo hace, el SII observará su crédito fiscal si lo utiliza en diciembre. Los documentos fueron validados por SII ingresando al Registro de Compra de Enero 2019 por lo que en este momento tenemos que rectificar dicho periodo pero haciendo pago de IVA que realmente no corresponde pagar. 15 días calendario para redimir su premio. Desde Cuándo yo tendria que facturar en el mes de abril del presente para que el pago del IVA salga a cobro el mes de Junio. ?, o bastaria con el certificado que le da el ministerio de transporte y telecomunicaciones donde dice que el vehículo esta dado de bajo por antiguedad (CANCELADO DEFINITIVO POR ANTIGUEDAD), en que norma, ley o circular dice que para hacer termino de giro de transporte se debe enajenar el vehículo. 68 del Código Tributario, dentro del plazo de dos meses desde el inicio de las actividades que como expone la parte inicial del artículo corresponde a una obligación muy bien definida (lo remarcado es nuestro): «Las personas que inicien negocios o labores susceptibles de producir rentas gravadas en la primera y segunda categorías…», Por último, la acreditación del domicilio del contribuyente la validará el SII, para lo cual se debe acreditar el uso que en el caso de contribuyentes de Primera Categoría es la propiedad del inmueble o su arriendo, con autorización expresa de su dueño para el funcionamiento de una actividad comercial, si ésta es gravada con IVA con un contrato notarial. Que alternativa tenemos? Porque tengo entendido de que el inicio de actividades del SII debería comenzar desde la venta de los activos, es decir cuando se enajena una criptomoneda y no con la compra, porque tiene que haber una compraventa, es decir compra y venta, o compra e intercambio al menos para una iniciación de actividades en serio, por lo tanto, bajo este punto de vista que puede ser corregido ¿se inicia actividad desde la compra, el intercambio (o permuta) o la venta del activo como una o más criptomonedas? ABC de la facturación electrónica: normativa, obligados, plazos y más. Cecilia: indica, el 31/1 y no la recepción de parte del cliente que se realiza el primer día del mes 2). Estimado, tengo la siguiente inquietud. Irina: 200 documentos para facturación que incluyen documento soporte. Mi consulta es; en el periodo Abril 2020 puedo utilizar el IVA y IEPS como crédito?, [.] Valeska: 55 de la ley del IVA, en su inciso primero: Ello implica que no se requiere que ello esté previamente incluido en alguna factura o boleta, ya que incluso la entregas de un mes realizadas con Guías de Despacho, se debe facturar al final del período (se posterga la emisión hasta el cierre mensual, pero no se traspasa al mes siguiente). Estimado Omar: Por ello, creo que debe ir al organismo y plantear la situación, ya que claramente su factura mal emitida NO fue reclamada en su oportunidad (rechazada dentro de los ocho días; si lo fue, el problema es suyo, por no haber actuado a tiempo para corregir el error). Don Omar que sucede si estaba facturando con fecha 30 de abril y realice dos facturas con fecha 01 de mayo y posteriormente continúe con fecha 30 de abril, tengo un error o puede ser factible?. Annie: En este último caso, la emisión de la factura, para el caso de los servicios, es cuando se perciba la remuneración. A continuación, te contamos la normativa vigente al respecto, las más recientes novedades, los plazos que no debes perder de vista, entre otros aspectos de interés. Carga de ficheros PDF y validación de los datos extraídos automáticamente por el OCR. Que sucede en los registros del SII ? legalmente puedo emitir una nota de débito al mes siguiente que afecten al mes anterior y esta reconocerla contablemente en el periodo anterior, tanto por el emisor como por el receptor? que consecuencias se pueden producir tributariamente si una empresa continua con esta «practica». Tener cuenta habilitada en el sistema MUISCA (Modelo Único de Ingreso, Servicio y Control Automatizado) de la DIAN. Ahora si se demuestra que el documento llegó atrasado (cosa que es casi imposible, dado que la plataforma del SII, entidad fiscal, administra tanto la emisión como la recepción de los documentos), podría declararse hasta al mes subsiguiente de la fecha de la factura. Si es una prestación de un servicio, Ud. No sabemos cuántos días son permitidos para fechar el documento, pero no deberían ser muchos (tres o cinco máximo). nunca debe anular esa factura. Rocío: *. Estimado, Las facturas generadas, con sus anexos, son enviadas/cargadas al portal del cliente de facturación electrónica easyei. Proveedor construye a petición nuestra un conjunto de piezas metálicas. Esto es al menos para efectos de la aplicación del IVA. Pero, salvo que Ud. Por ello, sólo tendrá que documentar con fecha diciembre de 2019, emitiendo un documento con esa fecha, si percibió la remuneración. Ricardo: Para no caer en esta falta se recomienda emitir las facturas con la fecha del día y seguir la continuidad. Si Ud. puedo emitir factura en enero 2020 con fecha diciembre 2019. Dicha plataforma permitirá al comprador o beneficiario del servicio, asociado a una factura electrónica, aceptar su contenido, otorgar el recibo de mercaderías entregadas o servicios prestados, reclamar en contra de su contenido o reclamar por la falta total o parcial de la entrega de las mercaderías o servicios prestados. Es en estas plataformas en donde emito y recibo documentos, y es donde los puedo visualizar. Solución multiempresa. Nota de débito electrónica. Estimado: Melani: Puedo usar una guía de despacho electrónica emitida con fecha anterior al viaje real de la carga(un día anterior). mismo podrán validar que las observaciones desaparecen (pero nadie avisa nada y hay preocupación). esté corrigiendo un error donde no emitió la factura cuando debía hacerlo, una factura emitida hoy con fecha pasada, puede ser un error. estimado, si tengo una factura de un proveedor del 20 de julio 2021, hasta que fecha tengo para solicitar nota de credito por devoluvion de mercaderia, que no afecte el IVA. Esto considerando que el devengo del impuesto ocurre en el período en que se entregan los bienes. La factura seguramente fue emitida en enero, pero con fecha 31.12.2020, por lo que está bien registrada en su registro de compras en enero de 2021. 33 RPR – DTE Aceptado con Reparos Es un tema del ámbito de administración pública y no de una norma tributaria (si no lo informaron como un gasto del año 2019, obviamente no podrían hoy modificar ese cierre y Ud. Recomendamos que de aquí en adelante la emisión de las facturas de compra sea realizada en el mismo período de la fecha del documento, así se evita la justificación ante el SII. Hay varios problemas. En su caso, aún cuando la factura la hubieses emitido en septiembre, la debe declarar en agosto, dado que es el período de la fecha de emisión del documento. Formato de Factura Electrónica por cliente: o si esta ha sido recibida adecuadamente. tendrá que ir contra el presupuesto del año 2020 con su cobranza de servicios, independiente que éstos los haya prestador en el año 2019). No debería tener ningún problema para hacerlo directamente en la página, donde emitirá un documento con fecha anterior. una empresa factura electrónicamente a otra empresa y luego factoriza la misma. the Government will be obliged to issue their invoices in electronic format. Incluso podría emitir un documento con fecha de períodos anteriores, lo que también está permitido (obviamente deberá declarar el débito fiscal en ese período). europarl.europa.eu. But opting out of some of these cookies may have an effect on your browsing experience. Guarda mi nombre, correo electrónico y web en este navegador para la próxima vez que comente. It is true - I agree with the rapporteur and the Commission in this. Asumiremos que es una empresa del art. Para darte seguridad y tranquilidad en el proceso. Por ejemplo, si la prestación es el diseño de un mueble y no su producción, ello es un servicio. Su proveedor tiene razón. Lo primero es mencionar que si correspondió emitir el documento en fechas pasadas, Ud. Monotributo. Por ejemplo una factura emitida el día 01-02-2020 (recepcionada por el SII el mismo día) y aceptada por plataforma el día 04-02-2020 (dentro de los 8 días, considerando que cuento con mi recepción conforme), los 30 días ya estan siendo contabilizados desde el día 01-02-2020. le emitan, en enero de 2020, se comprobará que el servicio correspondía al mes anterior, lo que también comprobará con el correspondiente contrato y la demostración de la prestación recibida. Por ello, incluso deberían existir seguros, ya sea contratados por los comercios o directamente por los prestadores de servicios. Emisión de documentos tributarios electrónicos (DTE) Factura electrónica. Los documentos que se emiten electrónicamente no tiene ningún inconveniente, ya que ha sido válidamente emitida. ¿Tienes problemas con la habilitación? Sin embargo, en el caso en que tanto el derecho a cobrar como la acción de emisión de la factura se genere en el mismo período, la obligación de ambas normas coincide. Habilitá el punto de venta donde vas a emitir comprobantes electrónicos y el tipo de comprobante que vas a usar. José: Si Ud. Como asumimos que Ud. En el caso concreto, la emisión de la Nota de Crédito debería ser con la misma fecha que emitió la factura que fue rechazada, para lo cual necesitará el visto bueno del SII y en ese momento se le generará un valor a favor, que debería solicitar devolución (pagó un débito que no correspondía). Buenas Tardes, tengo una consulta. 55° de la Ley del IVA (lo remarcado es nuestro): Vanessa: Nota: se puede rebajar directamente el débito cuando la Nota de Crédito es generada por una devolución dentro de los tres meses desde la entrega, lo que se cambia a seis a partir del 23.03.2022, por modificación de la norma legal. plantea, asumimos que tendrá que presentar documentos que acrediten el comodato precario, pudiendo quizás tener otras formas de acreditación que serían solicitados por el funcionario del SII que deba autorizar la iniciación de actividad. puede reconocer los resultados devengados, es decir, aquellos servicios terminados por los cuales tiene el derecho a percibir la remuneración, en cuyo caso puede dejarlo establecido así en su sistema contable. The translation is wrong or of bad quality. Tanto en la emisión de la factura del mes de agosto 2021 y la regularización de los meses anteriores, el SII generará una observación, en la declaración de Septiembre 2021, por lo que tendrá que aclararla con un fiscalizador. Buenas tardes, alguna actualización de este reparo? You also have the option to opt-out of these cookies. Contamos con más de 150 Addendas de socios comerciales. Nataly: El emisor, debe considerar su débito fiscal en el período de la fecha del documento emitido, en éste caso noviembre de 2021. Una vez confeccionada la factura, el usuario no podrá solicitar la devolución de dinero por ningún motivo, por lo que se insta a confirmar previamente los datos suministrados para la emisión. Yuli: En el caso de las Guías de Despacho, no debería permitirse emitirlas con fecha anterior, ya que las entregas ya se realizaron y no podrían ampararse con documentos emitidos en el “futuro”. Todos los derechos reservados. cuanto es el período de declaración del Iva Crédito o ¿debería ser iva no recupera? Dado la existencia de procesos electrónicos que son realizados en tiempo real (el cronológico), se generan distintos efectos para un contribuyente que emite documentos tributarios con fechas diferentes a dicho momento real, tanto para él como también para el receptor de esos documentos (el destinatario o cliente). Si está emitiendo facturas «anticipadas», es decir, no ha percibido la remuneración por la prestación de servicios, revise si es procedente que las emitan con fecha anterior, ya que podría estar generando una contingencia o quizás hasta un perjuicio financiero en su contra al tener que pagar el IVA, si es una operación gravada, en el mes de mayo y no en junio, cuando percibe la remuneración (conversar con el proveedor al respecto, más si los plazos de pago de las facturas hoy es de 30 días desde la fecha de notificación electrónica al beneficiario o comprador). indica, asumimos que ello ocurrió en octubre de 2019, fecha en la cual actuando como vendedor o prestador de servicios, gravados con el mencionado impuesto, tiene la obligación pendiente. Somos Proveedor Tecnológico autorizado por la. Si quieres más información, contacta con nosotros. la recibe en la plataforma del SII, independiente de la fecha en que la acepte. No pierdas tu tiempo, e-Misión hace la habilitación completa de tu empresa ante la DIAN. Incluye módulo Web para consulta de todos tus documentos. Así como la información de pago. En el art. europarl.europa.eu. En el siguiente link se pueden revisar los distintos tipos de reparos: https://www.sii.cl/factura_electronica/compra_venta.pdf. Hay poca información en su consulta, por lo que aclararemos el contexto en que se entrega la respuesta. no deseo cometer errores. dio acuse de recibo en las Guías de Despacho emitidas en diciembre, dentro de los ocho días de recibida la factura, que está emitida en enero de 2022, con fecha diciembre de 2021, debe dar acuse de recibe referenciando que dicho acuse se hizo en las Guías de Despacho en diciembre del año 2021, con lo cual podrá utilizar el crédito fiscal en diciembre. como emisora con el registro de la venta en diciembre, mientras que su cliente tendrá el registro de la factura en enero de 2021, que es la fecha de emisión y no la fecha del documento. Guarda mi nombre, correo electrónico y web en este navegador para la próxima vez que comente. Quisiera me ayude a clarar la siguiente situación: debe facturar cuando corresponda hacerlo, no cuando le acomode para el pago del débito fiscal. Por ejemplo, si la hora de la emisión de esa Guía de Despacho es al final del día anterior, obviamente hay una explicación real de que la preparación de la carga puede realizarse al día siguiente (aquí lo recomendable es emitir con fecha futura, que coincida con el traslado de los bienes). Ahí nuevamente será un proceso anormal la emisión realizada en enero con fecha de factura diciembre, ya que está «anticipando» la facturación y obviamente devengando el IVA, si es una operación afecta, en el mes en que se consignó la fecha de la factura, sin importar cuando ésta ha sido emitida. ), que venderá su producto, luego habrá un intermediario que independientemente prestará el servicio de transporte (cualquier plataforma actual) y está finalmente la persona que físicamente hace el transporte. David: Esto es de acuerdo a lo dispuesto por el SII en la Resolución Ex. El envío de ficheros contables en el formato de los principales ERPs (SAP, JDE, Oracle, Navision,..) es también posible. Con la factura que a Ud. Existe la posibilidad de que la plataforma del SII tenga algún error?, si es así como debería hacer el reparo? Tengo una consulta, si se tienen facturas que se emitieron en enero día 1 pero con fecha 31 de diciembre como se puede hacer para que estas facturas queden el el registro de compra y venta en el mes de diciembre? Significa hacer algo por el «reparo», o no necesariamente- ahora tiene folios autorizados y los puede utilizar como quiera. o la plataforma, debería emplearlos y pagar remuneración. Por ello, si su remuneración tiene derecho a cobrarla, en ese período se genera la obligación de incluir el ingreso bruto para efectos del pago provisional mensual al que está obligado de acuerdo a lo dispuesto en la letra a) del art. En los casos de ventas de bienes corporales muebles, las facturas deberán ser emitidas en el mismo momento en que se efectúe la entrega real o simbólica de las especies. Ahí tiene una infracción. Por ello, en el proceso de emisión esto se asigna en la plataforma del SII, para que no existan alteraciones. se puede realizar esta operación? Lamentablemente no podemos ayudar, ya que nuestras publicaciones tienen aplicación en la jurisdicción chilena exclusivamente. Correcto? El envio en papel también es admitido. El propio soporte de las facturas en papel introduce sobre-costes importantes inherentes al manejo del documento tanto desde la perspectiva del cliente como de la del proveedor limitando la capacidad de optimización de reducción de los ciclos de proceso, todo esto unido a la próxima obligatoriedad de uso de la Factura Electrónica hace que el acometer la mejora del proceso de facturación a clientes no sea una opción . desde ya agradezco, espero haberme explicado. , la automatización y procedimentación, destacando los siguientes puntos: Circuito completo: posibilidad de información al cliente de cada una de las fases y estados de las facturas. , sistema de información al cliente complementado con sistema de gestión de incidentes. Pague en Starken una encomienda y me emitieron una factura a mi nombre y rut en vez de una boleta. Por ejemplo, podría asignar rangos de emisión de documentos a personas en distintas unidades en la empresa, dándoles atributo para ello en el sitio del SII y claramente no deben tener correlatividad los documentos que cada día se emitan. Recuerde que en la norma del impuesto a la renta se declaran las rentas percibidas y devengadas. 14 de la Ley de la Renta. Mi consulta es la siguiente: Nota: Leyó mal que sólo los agentes deben iniciar actividad, ya que ellos deben emitir facturas afectas, considerando que su actividad es gravada con dicho impuesto. como emisora deberá reconocer el ingreso en dicho período y no en enero de 2022. Que pasa si por algun error en mi sistema de facturación la fecha de vencimiento es previa a la fecha de amisión y asi fue timbrado el documento. Todo lo que necesitas en una única plataforma. Distinto es el caso de los servicios, ya que si recibió el pago de la remuneración en el mes de diciembre, debió haber generado la factura en dicha fecha, pudiendo emitirla ahora pero con fecha diciembre, ya que el devengo del impuesto de IVA se produjo en el momento del pago de la remuneración y obviamente existe la obligación de haber facturado el valor percibido (esto lo podría realizar en los primeros días del mes de enero, en lo posible los primeros cinco). El artículo está para aplicación en Chile, por lo que no me es familiar lo que Ud. Ubicación: Avenida 21, C. 9 y 11, 100 m. Norte y 100 m. Oeste de la Iglesia de Ladrillo, San Francisco de Goicoechea, San José, Costa Rica, ©2020 SETENA, DESARROLLADO POR: KCT | ARTINWEB, Avenida 21, C. 9 y 11, 100 m. Norte y 100 m. Oeste de la Iglesia de Ladrillo, San Francisco de Goicoechea, San José, Costa Rica. Ello es un débito fiscal no declarado por el prestador y también un crédito fiscal que Ud. Quisiera saber si se puede realizar una actualización de la fecha. ¿Que ocurre en el acaso de que se emitan facturas a mi nombre, sin tener inicio de actividades de ningún tipo? Eso es incorrecto y hay un proceso que está generando una postergación del mes de facturación que es a la entrega de la mercadería en el caso de las ventas. por otra parte debo regularizar las servicios que nos han cobrado desde enero a julio por proveedores extranjeros de servicio digitales , y no tengo claro como regularizarlo, ya que debería hacer las facturas de compras de todos estos meses, esto significaría que debo hacer las facturas por cada mes y rectificar las declaraciones del f29 de todos estos meses? La norma está en el primer inciso del art. tengo más de 200 documentos con este reparo!!! Podrás trabajar con los principales formatos de facturae, que proporcionan un modelo de factura electrónica totalmente legal y válida. Herramientas de asistencia. Factura de compra electrónica. emite una factura con la condición crédito y ésta, dentro de los ochos días siguientes, es reclamada, para el cliente no tiene validez y para Ud., si el reclamo es real y corresponde, nace la obligación de anular la factura. Nancy: Distinto es el caso si Ud. Dado eso, el proveedor debe emitir la factura correspondiente con fecha diciembre de 2019. Necessary cookies are absolutely essential for the website to function properly. El cliente recibe y todo listo Hay casos en que se emiten facturas con fecha de períodos anteriores, donde también el derecho a crédito será en la fecha de recepción del documento, para el beneficiario, mientras que para el emisor el débito fiscal se genera en la fecha de la factura. Quizás la acción que corresponde es volver a validar en la página si es un contribuyente autorizado por el SII. Por ello, si Ud. Lea más abajo el comentario de Yuli. José: Estimado, buenas noches. Elizabeth: El mismo oficio ratifica, para el caso de las facturas, que éstas se pueden emitir anticipadamente a cualquier entrega de los bienes vendidos, pero que de acuerdo a las disposiciones legales, el IVA débito fiscal se devengará al momento de su emisión. podrá acreditar que el recibo de las mercaderías es lo que valida la factura, lo cual está documentado en la Guía de Despacho. En la prestación de servicios, la obligación de emisión del documento tributario es cuando se perciba la remuneración. Son poco serios porque la orden de compra y cualquier otro dato es antes de recibir los bienes. Sí, la emisión de la Nota de Crédito debe tener la misma fecha de la factura mal emitida. Esta tasa para empresas que inicien su actividad es 1% (no sé si es su caso, ya que de lo contrario debe utilizar la tasa determinada en base a lo declarado en el año tributario anterior). En todos los casos de reparos el DTE está recibido y es válido, pero tiene alguna observación. Si erróneamente la emitió con fecha enero de 2022, debe emitir la correspondiente Nota de Crédito para anular la factura. El módulo de Emisión de Factura Electrónica de Visitec, puede emitir sus comprobantes de forma segura desde su punto de ventas a través de la firma digital de SUNAT. Estimados, y si una factura viene con fecha de documento en junio y la fecha de recepción es de septiembre, por tanto se carga en el registro compra ventas de septiembre tiene alguna repercusión para el receptor? En Chile el impuesto en la venta, que es la transacción sobre bienes muebles, se perfecciona a la entrega de la cosa, por lo que si Ud. María: Estado de la situación de la facturación electrónica ¿Qué es? Elimina los costes de impresión y envío y acorta el periodo medio de cobro de las facturas. puede emitir facturas con fechas anteriores, aún cuando ya emitió otras en el año 2023, las que seguirán siendo válidas y no debe anularlas. La facturación electrónica se ha ido consolidando en Colombia en los últimos años con bastante firmeza. señala, al mencionar expresamente que ese traslado de bienes no es una venta. Carlos: Una pregunta para los cierres las facturas que se reciben con fecha 31-03 pero su recepción cae 8 días después en la contabilidad se registra en el mes siguiente, con la fecha del día pero se le coloca la fecha de emisión que seria 31-03 o seria la fecha de recepción de la misma ññ. ¿Y declarar en el f29 de agosto el IVA débito la venta con guían de julio? percibió la remuneración. El día 28/12/2020 se emitió una factura electrónica con fecha de vencimiento al día de hoy 12/01/2021 a un municipio, la cuestión es que dejaron ese pago a cuentas por pagar y no me han girado el dinero pero me enviaron un soporte donde se evidencia que fue causada esa cuenta y muestra el pago y todos los descuentos pertinentes, mi duda es si tengo que ingresar a la plataforma generadodora de factura electrónica y colocar que ya se genero el pago o debo esperar a que se cancele? Somos constructora, no emitimos guías de despacho, nuestro respaldo es Avance del Estado de Pago. El organismo que regula sobre la factura electrónica y los reportes de IVA electrónicos es The South African Revenue Service - SARS . Es aquella donde el receptor, dentro de los ocho días de la recepción del documento, acepta expresamente lo facturado (en ese momento se acepta el contenido del documento). Yulieth: Estimados primero que todo agradecer por tener la voluntad de aclarar tantas dudas que se dan en este ámbito, espero que mi caso sea de ayuda para disipar tanto mi mi duda o la de otras personas: compré, pagué y recepcioné el producto en día 30 de Abril, el proveedor emitió la factura electrónica el mismo día, al revisar la pág del sii no aparece en el mes de Marzo ya que no usan la plataforma del sii para emisión y quedó en el libro de compras de Abril, siendo así no puedo utilizar el IVA CREDITO en el mes de Marzo, pero el proveedor me indica que puedo sacar la factura del mes de Abril manualmente e incorporarla en Marzo, ahí nacen mis dudas ya que es un documento electrónico y solo se pueden agregar documentos manuales. La empresa no es prestadora del servicio que está facturando, a menos que todas sean empresas eléctricas. Minisitio de Factura. «ARTICULO 55°- En los casos de ventas de bienes corporales muebles, las facturas deberán ser emitidas en el mismo momento en que se efectúe la entrega real o simbólica de las especies. El traslado de bienes es una prestación de servicios, por lo tanto su facturación no está asociada a las Guías de Despacho desde el punto de vista de la norma del IVA, sino que ello es un control de su cliente, que le encarga el servicio y lo asocia a los traslados efectuados. Para activar el premio debe realizar una compra. Dirección de correo electrónico donde se debe enviar la factura electrónica. Geraldine: Facturas y documento soporte Ilimitado. 2° de la Ley N° 19.983 se establece en sus dos primeros incisos lo siguiente (lo remarcado es nuestro): No nos queda claro si Ud. Bannia: Carga o importación automática de ficheros estructurados con formato estándar como XML, CSV o Excel. 2. emitimos en la boleta el cobro del delivery como exento Asumimos que lo quiere hacer en abril, donde si está con la condición crédito, salvo que aceptó la mencionada factura dentro del día 30.04.2021, en la plataforma del SII, puede utilizar el crédito en abril, de lo contrario sería utilizable en mayo 2021. También lo puede hacer en forma anticipada, es decir, sin que haya percibido la remuneración, en cuyo caso emitirá con la condición crédito. Conocé los comprobantes de formato digital y enterate cómo operar con este sistema de facturación. Las retiramos desde su fábrica el mismo 23/12/20. Es un trabajador independiente, hasta el momento, por lo que debería emitir boleta de honorarios. que podría hacer en este caso? Si puede. Si es una empresa de retail que está en algún régimen del art. Transformación digital. saludos. Mejora la eficiencia de tu empresa. En marzo no puede utilizar el crédito fiscal, ya que la factura no está aceptada en marzo de 2021 dado que fue recibida en abril, por lo que debe ser declarada en dicho período y no en marzo 2021. Notas de débito. «Las boletas deberán ser emitidas en el momento de la entrega real o simbólica de las especies, en conformidad a las disposiciones reglamentarias respectivas. pagó, asumo en forma electrónica y a una cuenta o individualización del proveedor, con lo cual tendrá constancia que la operación existió y por la cual no ha recibido el documento tributario que corresponde. Lamentablemente, el registro de su factura está incorporado en el momento en que el SII notifica dicha emisión, por lo que ello ocurre, según nos comenta en enero de 2021. Dado que proveedor no emitía la factura se le solicitó que lo hiciera. Debo emitir una G.D. que no constituya venta al momento de la entrega física de los productos o con la sola copia de la factura es suficiente? emite la Guía de Despacho por una entrega de bienes en el mes de julio, su obligación será emitir la respectiva factura en dicho período (lo puede realizar durante los primeros días de agosto, pero indicando como fecha julio). Juan: Una factura que fue reclamada en julio 2020 y no se anuló y tampoco se refacturo. Posibilidad de gestión de documentación anexa de facturas. Camila: Esto permite que su cliente declare su crédito fiscal en abril, si recibió las mercaderías en dicho período y Ud. Si la condición es crédito, no podrá registrarla en abril, sino en mayo. Emisión de Facturas electrónicas Integra esta herramienta directamente a tu ERP (SAP, Oracle, JD Edwards, Dynamics). También por lo que indica, podría tratarse de facturas que son emitidas anticipadamente pero con fecha futura, ya que el SII la autoriza al momento de generarse pero su fecha de emisión es futura (se emite el 21.09 con fecha 06.10). Tiene que verlo en la plataforma en donde opera, en la medida que le hayan despachado el documento. Puedo pasar mucho tiempo y no tener la obligación de facturar, hasta que perciba la remuneración, por lo que «no existe postergación para la emisión de la factura», como lo menciona el art. Solicitud de Factura Electrónica . Procedimientos de capacitación y resolución de “FAQ”. Lo anterior significa que serán incorporadas a las bases, registros y/o libros del Servicio, sin perjuicio de la revisión de su consistencia numérica y tributaria. Gaetano: si emito facturas exentas por servicios profesionales, y ya emití facturas con enero 2020, puedo emitir una con fecha 31/12/19. Descarga directa desde el portal del cliente de easyei, email ( aseguramiento de envíos y gestión derechazos), carga en sus portales específicos ( via email o ftp). La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Sunat) informó este martes que modificó el Reglamento de Comprobantes de Pago y la normativa sobre emisión electrónica . En respuesta a la pregunta si es posible emitir facturas con fechas anteriores la respuesta es No, esto causaría una variación de numeración y fecha de manera que no habría cronología en tus comprobantes. Si le efectuaron los servicios y eso está contractualmente, pero no le cobraron, Ud. Creo que hoy es la forma en que debería operar todo el comercio, pero claramente hay cosas que no son tan simples, como se lo demostraremos a continuación. es una persona jurídica que lleva contabilidad, tributando en base a un balance, tienen la obligación de reconocer como «ingresos brutos» los valores devengados, en el período que ello ocurra. Jacqueline: Soporte técnico ilimitado de Lunes a Domingo 24/7. No olvidemos que no existe un único formato de factura electrónica válido, cada cliente puede optar por uno distinto, e-factura, EDI, UBL … y un canal de envío específico desde los más sencillos como email o ftp a factura web o redes de valor añadido como Face B2B, peppol …. Lo que si sugiero, es que juntos firmen una declaración, que les servirá como sustento para ambos, indicando que están conscientes de la existencia del error y al no tener un mecanismo de corrección directo, ambos conocen y reconocen de la existencia de dicho error, pero dan fe que el RUT, la prestación y la retención existió (esto es meramente como un documento de respaldo, ante la eventualidad de mostrar que, por ejemplo, el pago que sale al nombre correcto, se aplica a la boleta de retención a terceros emitida con el RUT correcto, pero con error en el nombre). Esto ya estaba vigente anteriormente y lo pueden validar cuando el SII deja esa factura, que tiene las características indicadas, como parte del crédito del cliente en el mes de enero, para el ejemplo analizado. Si utiliza el Sistema de Facturación Gratuito SII, podrá emitir documentos con certificado digital. EMISIÓN DE FACTURA ELECTRÓNICA. Lo que está dejando en evidencia en el ejemplo, es que podría estar utilizando inadecuadamente la Guía de Despacho, ya que esta debe ser emitida con la fecha de traslado (art. Nicolás: nosotros prestamos un servicio a diario que involucra un traslado de dicho producto, para lo cual debemos emitir una guía de despacho diariamente, el cliente nos pide que semanalmente facturemos dichos servicios, pero la duda que me queda es cuando llego a fin de mes donde en esa semana tengo fechas que involucra dos meses por lo tanto tendré guías con fecha de un mes y guías con fecha del nuevo mes y la factura se deberá emitir con la fecha de la semana que termina, es decir con fecha del mes que comienza, pero involucra guias de distinto mes. mencionó como vencimiento. Ud. Automatiza todo el proceso de declaración del IVA con la AEAT y asegura el envío. [.] recibe todo el valor y no tiene un mandato para cobrar los servicios de otros prestadores, Ud. Revisamos su situación tributaria y se indica un cierre de actividades en curso, y revisamos sus últimas facturas, la que emitió una ultima factura pero al revisar la validez del documento indica que no fue recibida por el SII.. ¿Me podrían indicar si podemos exigirle que nos facture con la razón social original? Av. Si no tiene guías de despacho emitidas durante el mes de agosto, el destinatario de la factura la debe incluir en su registro de compras del mes de septiembre y Ud. Debes tomar pantallazo de tu premio y enviarlo a tu agente comercial. Si el caso fuera de una factura, el plazo para rechazar dicho documento también se contará desde la fecha de recepción (01.04.2019) y no desde la fecha del documento (28.02.2019). Siendo aceptado el proceso de emisión electrónica en la plataforma del SII, el documento es válido. Recordamos que las Notas de Débitos se emiten para aumentar el valor de las facturas o para rebajar o anular Notas de Crédito. como receptor del documento efectivamente lo registrará en la fecha en que fue emitido, es decir, en enero de 2023, como una factura exenta, dado que tiene fecha de emisión en el documento de 29.12.2022. Se entiende ahora? Si hace una compra, esto debería ser en el mismo período en que ha iniciado actividad, lo que coincidirá con la obligación de realizar la declaración mensual del período.
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